Риск благородное дело?

 

Как известно,  внешнеэкономическая деятельность – дело рисковое.  Опасность финансовых потерь подстерегает в самых разных сферах – коммерческой, валютной, геополитической. Более чем реальна возможность нарушений и валютного законодательства – а значит,  понести уголовную или административную ответственность.

Подавляющее большинство нарушений в этой сфере касаются несоблюдения установленного порядка представления документов учета и отчетности по валютным операциям. Часто нарушаются и сроки их предоставления. За первые 8 месяцев 2012 года из 66 возбужденных дел об административных нарушениях 65 составили дела, ответственность за которые предусмотрена ч. 6.1, 6.2, 6.3  ст. 15.25 КоАП.

Причиной данных нарушений зачастую является не вполне отработанная и четкая организация валютного контроля на предприятиях и недостаточная информированность их сотрудников.

 

Незнание закона не освобождает!

1 октября2012 г. вступила в силу Инструкция Банка России от 4 июня2012 г. №138-И «О порядке предоставления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением». Этот документ хоть и частично упростил, но, с другой стороны, серьезно  изменил процедуру валютного контроля. Многие положения Инструкции все же требуют дополнительных разъяснений и комментариев, а также времени для того, чтобы сложилась определенная практика по ее применению.

 

Однако, существуют несколько проверенных временем и практикой рекомендаций, которые помогают наладить работу по валютному контролю на предприятиях и значительно уменьшить, а может и полностью избежать нарушений валютного законодательства.

 

1.      Необходимо назначить ответственных лиц за проведение процедур /оформление документов валютного контроля в организации;

2.      Осуществлять тесное взаимодействие с валютным контролером в Банке при оформлении документов валютного контроля;

3.      Своевременно запрашивать Банк о рекомендациях по валютному законодательству РФ при составлении контрактных условий/проработке схем расчетов и сделок;

4.      Контролировать сроки и полноту представления документов и информации по валютному контролю;

5.       Учитывать в работе информационные письма и рекомендации Банка;

6.       Посещать обучающие семинары для клиентов в Банке.

 

 

Предупрежден – значит вооружен.

Что касается последнего пункта, филиал ОАО Банк ВТБ в г. Туле, как агент валютного контроля, считает своей первоочередной обязанностью и задачей работу с клиентом-участником ВЭД по разъяснению и применению нормативных документов валютного контроля, что особенно актуально сейчас в условиях значительного изменения нормативной базы.

В целях предотвращения нарушений валютного законодательства своими клиентами ОАО Банк ВТБ проводит следующие мероприятия на постоянной основе:

 

  • Широкий круг клиентов ОАО Банк ВТБ регулярно информируется о нормах валютного законодательства РФ;
  • Проводится оперативная рассылка информационных писем об изменениях в валютном законодательстве РФ;
  • Проводятся бесплатные тематические семинары на базе ОАО Банк ВТБ;
  • Валютные контролеры ОАО Банк ВТБ находятся в постоянном тесном контакте с участниками ВЭД – проводятся индивидуальные консультации, разрабатываются индивидуальные схемы сотрудничества;
  • В случае необходимости клиенты ОАО Банк ВТБ могут получить рекомендации по организации валютного контроля непосредственно на предприятиях;
  • По просьбе клиента может быть организовано обучение сотрудников предприятий, оказывается помощь в мониторинге контрактов;
  • ОАО Банк ВТБ оказывает консультации на этапе предконтрактной подготовки, а также разрабатывает платежные условия внешнеэкономических контрактов, в том числе с использованием документарных форм расчетов и элементами торгового финансирования
  • Проводится анализ проектов контрактов с предоставлением экспертного заключения.

Востребованность обучения, организуемого филиалом ОАО Банк ВТБ в г. Туле очень  высока. Это неудивительно – участники ВЭД стараются максимально обезопасить себя от возможных рисков нарушения валютного законодательства. Ведь санкции, предусмотренные за это законом весьма ощутимые. Так, на заседании консультативного совета при Тульской таможне в сентябре 2012 г были озвучены следующие цифры: в 2012 году сумма наложенных штрафных санкций за нарушения валютного законодательства составила       23 млрд. 605 млн. 274 тыс. рублей, это вдвое больше чем за весь 2011 год.